Die Geldwäscheprävention durchbricht künftig die Berufsverschwiegenheit
1. Ausgangslage: Berufsgeheimnis als Grundpfeiler Das anwaltliche Berufsgeheimnis ist in Deutschland in § 43a Abs. 2 BRAO verankert und wird…
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Tax Compliance bei Bewirtungskosten – Neue Anforderungen und Übergangsfragen durch das BMF-Schreiben 2025
Bewirtungskosten sind seit jeher ein Schwerpunkt der steuerlichen Betriebsprüfung. Mit dem BMF-Schreiben vom 19. November 2025 wurden die Anforderungen an…
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Neue EBA-Standards zur Geldwäscheprävention – die finalen RTS liegen vor
Die Europäische Bankenaufsichtsbehörde (EBA) hat Ende Oktober ihre finalen Entwürfe für die technischen Regulierungsstandards (RTS) zur Geldwäsche-prävention veröffentlicht. Diese Standards…
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Standortförderungsgesetz: Was die geplanten GwG‑Änderungen für die Praxis bedeuten
Mit dem Regierungsentwurf zum Standortfördergesetz (StoFöG) hat das Bundeskabinett am 10. September 2025 ein umfangreiches Paket zur Stärkung von Investitionen, zur Entbürokratisierung…
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Die künftige Geldwäschepräventionspflicht für nichtfinanzielle Holding-Gesellschaften
Ab Juli 2027 tritt eine bedeutende Neuerung im europäischen Geldwäscherecht in Kraft: Nichtfinanzielle Holding-Gesellschaften werden erstmals verpflichtet, umfassende Maßnahmen zur…
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UK-Fraud-Gesetz: Was Unternehmen jetzt für ihre Compliance tun müssen
Einleitung Mit dem Inkrafttreten des britischen Gesetzes zur ‚Failure to Prevent Fraud‘-Straftat am 1. September 2025 stehen Unternehmen weltweit vor…
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KI-Governance 2025: Risikobasierte Anforderungen und Best Practices für Compliance-Systeme
Einleitung Die Verordnung (EU) 2024/1689 zur Festlegung harmonisierter Vorschriften für Künstliche Intelligenz (KI-Verordnung, auch „AI Ac“ genannt) verfolgt einen risikobasierten…
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Sanktionslistenscreening als Compliance-Pflicht im Nichtfinanzsektor
Die Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung ist eine gesamtgesellschaftliche Aufgabe, die weit über den Finanzsektor hinausreicht. Mit der neuen EU-Geldwäscheverordnung…
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